Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Покупка квартиры, дома, а так же капитальный ремонт в нашей стране – удовольствия не из дешевых. И необходимость порой толкает людей на оформление ипотеки для приобретения жилья. Однако мало кто знает, что помимо стандартных широко освещенных в СМИ программ (вроде “Материнского капитала”) существует еще и возможность получения денег за счет налогового вычета.

В этой статье мы расскажем при каких условиях возможно получить деньги, на что их потратить и как с их помощью упростить выплату ипотеки.

Что такое налоговый вычет?

Это один из способов государственной поддержки граждан, позволяющий им улучшить свои значительные условия. Он заключается в том, что гражданин может воспользоваться уплаченными им налогами для того, чтобы получить часть денежных средств при покупке жилья. Особенно хорошо такая программа действует при ипотечном кредитовании, так как лимит средств значительно увеличивается, однако есть и минус – имущественный вычет не позволяет пользоваться другими госпрограммами, например, материнским капиталом.

Кто имеет право на получение?

Право на налоговый вычет при покупке квартиры имеет абсолютно любой гражданин, который оплачивает подоходный налог. Для этого он должен иметь официальное трудоустройство по ТК РФ, а его работодатель должен добросовестно перечислять налоги.

Второе важное условие – основание для имущественного вычета. Получить его можно для следующих целей:

• Покупка квартиры на собственные деньги;
• Покупка квартиры в ипотеку;
• Строительство собственного дома;
• Капитальный ремонт жилплощади;
• Участие в долевом строительстве.

Более никаких ограничений, связанных с самим гражданином, нет – он может иметь абсолютно любой социальный статус и уровень достатка.

Когда получение невозможно?

• Если вы уже истратили свой лимит налогового вычета при предыдущем приобретении недвижимости. В этом случае у вас просто не будет денег для его получения;
• Если вы никогда не работали официально и, как следствие, не платили подоходный налог. В этом случае у вас просто не будет средств, из которых возможно будет получить имущественные вычеты;
• Если вы оплачивали кредит, используя средства из сертификата материнского капитала, иных государственных средств, денег работодателя или третьих лиц. Иными словами, если вы погашали заем не своими деньгами;
• Если покупка недвижимости проходила между взаимозависимыми лицами. При этом взаимозависимыми признаются граждане, являющиеся налогоплательщику родителями, детьми, супругами, опекунами, братьями и сестрами.

Размер

Стандартный размер имущественного вычета без оформления ипотеки базируется на максимальной сумме в два миллиона и равен 260000 рублей (13% от двух миллионов). Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку использует для расчета другую максимальную сумму, а именно три миллиона. Как следствие, величина имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку будет ровно в полтора раза больше, чем во время обычной покупки квартиры – 390000 рублей. Увеличить эту сумму каким – либо способом невозможно.

Стоит отметить, что размер имущественного налогового вычета будет уменьшаться с каждой выплатой. Таким образом, если вы при покупке квартиры в первый раз вы уже воспользовались имущественным налоговым вычетом, то во второй раз ваш “предел” имущественного вычета будет уменьшен на полученную ранее сумму.

Документы

1. Заполненный оригинал декларации формы №3 НДФЛ;
2. Оригинал справки формы №2 НДФЛ;
3. Копия паспорта или иного документа, являющегося временной заменой паспорту, заверенная печатью нотариуса;
4. Копия договора купли – продажи дома или квартиры, копия документа, подтверждающего факт капитального ремонта либо копия документа о строительстве дома;
5. Нотариально заверенная копия документа, подтверждающего факт покупки дома или жилья, а так же любые квитанции и чеки (они не требуют заверения);
6. Нотариально заверенная копия свидетельство о переходе прав собственности новому владельцу жилплощади (если жилье было куплено, а не построено);
7. Копия договора кредитования;
8. Справка, содержащая реквизиты для перевода денежных средств, а так же справка о процентах, удержанных по кредиту;
9. Квитанция, подтверждающая то, что заявитель уже начал выплачивать ипотеку;
10. Если квартира покупается семьей, то потребуется еще два документа – копия свидетельства о браке и документ, в котором установлены доли владения жилплощади супругов.

Как получить через отделение налоговой?

Самый быстрый и надежный вариант – получить имущественный вычет самостоятельно в отделении налоговой по месту регистрации. Всё что потребуется – это явиться в отделение, заполнить заявление для налогового вычета, предоставить пакет документов и получить расписку о том, что ваш запрос принят в работу. Хорош этот способ тем, что большинство вопросов в этом случае можно будет решить прямо на месте в отделении.

Если же у вас нет возможности самостоятельно явиться в отделение, то оформите процедуру получения вычета по почте. Для этого скачайте образец заявления по ссылке ниже, заполните его и приложите к нему документы. Все эти бумаги отправьте по почте заказным письмом с ценными бумагами. Этот способ не слишком удобен и редко рекомендуется специалистами, так как при утере письма вы не только потратите много времени, но и лишитесь ценных заверенных копий.

Процесс получения через работодателя

Еще один весьма оптимальный вариант получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку – оформить вычет с помощью работодателя. Процедура практически ничем не будет отличаться от оформления прямо в отделении – вам потребуется либо запросить, либо самостоятельно скачать и заполнить заявление, а затем передать работодателю весь пакет документов. Обратите внимание на то, что работодатель будет принимать ваши ценные бумаги, связи с чем вы имеете право требовать расписки с перечнем переданных документов.

Так же еще один или два документа потребуется подписать уже после получения денег. А именно свидетельство о том, что вам вернули ваши бумаги, и свидетельство о том, что вы получили деньги от налоговой в полном объеме.

Как долго длится оформление?

Сроки оформления имущественного вычета определены законодательно, и их превышение является нарушением гражданских прав. Рассмотрим сроки получения вычета в различных ситуациях:

• Вы подаете заявление в налоговую самостоятельно. В этом случае на проверку и перевод денежных средств у налоговой будет ровно тридцать суток;
• Вы подаете заявление в налоговую по почте. В этом случае к сроку так же добавляется время почтовой отправки, которое не регулируется законодательно. Однако само заявление в налоговой будет рассматриваться столько же – тридцать суток с момента получения письма;
• Вы подаете заявления на имущественный вычет через работодателя. В этом случае передача документов от работодателя в налоговую не ограничена по времени (однако при этом сроки должны быть разумными), затем добавляются все те же 30 дней на проверку заявления. После получения ответа от налоговой у работодателя будет ровно 10 суток на то, чтобы оповестить вам о принятом решении и передать деньги.

Что еще следует знать?

• Если вы покупаете квартиру в браке, то у вас есть возможность самостоятельно определить, какую долю налогового вычета оформит каждый супруг. Однако если в вашем договоре купли – продажи четко указаны доли, то налоговый вычет будет определен уже из этих долей;
• Если вы предоставите фальшивые документы для налогового вычета, то вам вполне может грозить уголовная ответственность. Единственный шанс избежать её – доказать, что вам предоставили изначально неправильные документы;
• Обращайте особое внимание на то, что именно входит в траты для капитального ремонта, ведь далеко не все расходы входят в перечень трат, которые покрывает налоговый вычет;
• Хотя имущественный вычет и достаточно просто получить, вам все таки стоит перед окончательной подачей документов обратится к налоговому юристу. Он укажет на детали, которые вы могли упустить, и даст пару советов, которые значительно сэкономят ваше время.